Vaste Passiva
Eigen vermogen
Het eigen vermogen is verdeeld in algemene reserves (reserves met een bufferfunctie) en bestemmingsreserves.
De bestemmingsreserves worden onderverdeeld in:
- gebonden bestemmingsreserves
- reserves met een inkomensfunctie
- egalisatiereserves tarief gerelateerd
- egalisatiereserves exploitatie
- egalisatiereserves
De onttrekkingen van en toevoegingen aan de reserves zijn per reserve opgenomen in bijlage II “Staat van reserves en voorzieningen”. Hierin staan tevens per reserve en voorziening de standen begin en eind 2015 aangegeven.
Boekwaarde 1-1-2015 | Toevoe- ging | Onttrek- king | Bestem- ming (Onttrekking) | Vermindering ter dekking van afschrijvingen | Boekwaarde 31-12-2015 | |
---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves | ||||||
Reserves met een bufferfunctie | 26.529 | 10.398 | 7.636 | 4.287 | 25.003 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Gebonden bestemmingsreserves | 40.219 | 16.731 | 37.983 | 18.966 | ||
Reserves met een inkomensfunctie | 21.214 | 12.007 | 516 | 32.705 | ||
Egalisatiereserves tarief gerelateerd | 4.406 | 4.406 | ||||
Egalisatiereserves exploitatie | 800 | 800 | ||||
Egalisatiereserves | 1.158 | -4.821 | 5.979 | |||
Totaal bestemmingsreserves | 66.639 | 29.896 | 38.369 | 516 | 57.650 | |
Resultaat boekjaar | -4.286 | 4.632 | 346 | |||
Totaal | 88.882 | 44.927 | 46.005 | 4.287 | 516 | 83.000 |
Algemene reserves
Reserves met een bufferfunctie
Per saldo zijn deze reserves afgenomen met € 1,5 miljoen. Grotendeels is dit het gevolg van het negatieve resultaat over 2014 ad € 4,3 miljoen. Hier tegenover staan enkele dotaties en onttrekkingen voor een totaalbedrag van € 2,8 miljoen. Aan deze mutaties liggen een aantal besluiten, die genomen zijn voor het boekjaar 2015, ten grondslag. Te denken valt hierbij aan de flexibele aanvulling van de algemene reserve, maar ook de storting in de algemene reserve van de aflossing 60+. Daarnaast heeft een onttrekking plaatsgevonden als gevolg van een extra bijdrage aan Omroep Venlo van € 0,2 miljoen. In de algemene grondreserve vinden mutaties plaats als gevolg van rentetoerekening en de resultaten op diverse grondexploitaties.
Bestemmingsreserves
Gebonden bestemmingsreserves
Deze reserves dalen per 31 december 2015 ten opzichte van de beginbalans met ongeveer €21 miljoen. Dit komt voornamelijk door de onttrekking aan de reserve 'Nieuwbouw stadskantoor' (€ 12 miljoen), de onttrekking aan de reserve 'MFA A&V' (€ 10,2 miljoen) en de onttrekking aan de reserve 'decentralisaties' (€ 7,2 miljoen). Daar tegenover staan dotaties aan de reserve 'decentralisaties' (€ 4,6 miljoen) en de reserve 'beschermd wonen' (€ 4,7 miljoen).
Reserves met een inkomensfunctie
Deze reserves stijgen per 31 december 2015 ten opzichte van de beginbalans met ongeveer €12 miljoen. Dit is het gevolg van een dotatie van € 12 miljoen aan de reserve Kapitaallasten Stadskantoor.
Egalisatiereserves tarief gerelateerd
Als gevolg van een her-rubricering in de balans, overeenkomstig Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), dalen de egalisatiereserves tarief gerelateerd met € 4,4 miljoen (naar € 0). Deze reserves worden toegevoegd aan de egalisatiereserves.
Egalisatiereserves exploitatie
Als gevolg van een her-rubricering in de balans dalen de egalisatiereserves exploitatie met € 0,8 miljoen (naar € 0). Deze reserves worden toegevoegd aan de egalisatiereserves.
Egalisatiereserves
Als gevolg van een her-rubricering in de balans stijgen de egalisatiereserves met € 4,8 miljoen. Daarnaast wordt vanuit de afvalstoffenheffing € 1,1 miljoen toegevoegd aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.
Voor een verdere toelichting op de reserves wordt verwezen naar het bijlagen boek Reserves en Voorzieningen.
Gerealiseerd resultaat
Het saldo van de baten en lasten over het boekjaar 2015 bedraagt afgerond € 346.000 positief.
Voor een analyse van het verschil tussen de oorspronkelijke begroting en de jaarrekeningcijfers wordt verwezen naar het hoofdstuk 4 “Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting”. De inhoudelijke analyse op de programma’s is opgenomen in hoofdstuk 2.
Voorzieningen
Boekwaarde 1-1-2015 | Vrijval | Toevoeging | Onttrekking | Boekwaarde 31-12-2015 | |
---|---|---|---|---|---|
Voorzieningen groot onderhoud | 13.307 | 399 | 6.879 | 5.703 | 14.085 |
Voorzieningen middelen van derden | 1.981 | 418 | 137 | 2.262 | |
Overige voorzieningen | 10.505 | 1.088 | 5.422 | 14.840 | |
Totaal | 25.793 | 1.487 | 12.720 | 5.840 | 31.186 |
Het totaal van de voorzieningen ten behoeve van groot onderhoud stijgt met € 0,7 miljoen. Deze stijging is grotendeels toe te wijzen aan de voorziening onderhoud wegen.
Per balansdatum bedraagt het totaal van de voorzieningen middelen van derden € 2,3 miljoen. Dit is een stijging ten opzichte van vorig boekjaar van € 0,3 miljoen. Dit komt voornamelijk door een toevoeging aan de voorziening ‘Egalisatie tarief GRP’.
De overige voorzieningen stijgen met ongeveer € 4,3 miljoen. Belangrijkste oorzaak is de gedeeltelijke vrijval van de voorziening Vordering verkoop vennootschap BV (€ 1,1 miljoen). Hier tegenover staat een dotatie van € 2,5 miljoen aan de voorziening Landschapsplan DCGV, een dotatie van € 2,4 miljoen aan de voorziening Restwerken Grondbedrijf en een dotatie aan de voorziening pensioenkosten wethouders van € 0,5 miljoen.
Vaste schulden > 1 jaar
Boekwaarde | Per saldo | Per saldo | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|
1-1-2015 | stijging | daling | 31-12-2015 | |
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 346.354 | 14.887 | 331.468 | |
Overige binnenlandse sectoren | 506 | 36 | 470 | |
Waarborgsommen | 90 | 8 | 81 | |
Totaal | 346.950 | 14.931 | 332.019 |
Per saldo is er sprake van een daling van € 14,9 miljoen.
Overeenkomstig het reguliere aflossingsschema van de geldleningen hebben er aflossingen plaatsgevonden van € 6,5 miljoen. Tevens zijn de aflossingen 2016 van de opgenomen geldleningen ter waarde van € 8,4 miljoen overgeheveld naar de kortlopende schulden.
De totale rentejaarlast voor de vaste schulden groter dan één jaar bedraagt € 13.4 miljoen.
Vlottende passiva
Vlottende schulden < 1 jaar
Boekwaarde | Per saldo | Per saldo | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|
1-1-2015 | stijging | daling | 31-12-2015 | |
Overige schulden | 30.847 | 24.040 | 54.887 | |
Totaal | 30.847 | 24.040 | 54.887 |
De kortlopende schulden zijn per saldo toegenomen met € 24 miljoen. Verantwoordelijk voor de toename zijn:
- meer facturen en daardoor een hogere crediteurenstand. Per saldo een toename van € 4,4 miljoen;
- een transitorische post van € 11,2 miljoen vanuit de uitkeringsadministratie en
- de aflossingen over 2016 van de opgenomen geldleningen ter waarde van € 8,4 miljoen.
Overlopende passiva
Boekwaarde | Per saldo | Per saldo | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|
1-1-2015 | stijging | daling | 31-12-2015 | |
Nog te betalen kosten | 4.422 | 913 | 5.335 | |
Vooruit ontvangen bedragen | 251 | 157 | 94 | |
Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen | 8.973 | 629 | 8.344 | |
Totaal | 13.646 | 913 | 787 | 13.773 |
Nog te betalen kosten
Per balansdatum is de boekwaarde € 5,3 miljoen. In 2015 zijn de nog te betalen kosten per saldo toegenomen met € 0,9 miljoen.
Vooruit ontvangen bedragen
Per balansdatum zijn de vooruit ontvangen bedragen per saldo met € 0,15 miljoen afgenomen.
Vooruit ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen
Van de in de balans opgenomen vooruit ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel kan het verloop als volgt worden gespecificeerd:
Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen | Boekwaarde | Toevoeging | Vrijval | Boekwaarde |
---|---|---|---|---|
1-1-2015 | 31-12-2015 | |||
Vooruit ontvangen algemeen overheid | 61 | 61 | ||
Vooruit ontvangen BDU-CJG 2008-2011 | 32 | 32 | ||
Vooruit ontvangen brede scholen | 70 | 70 | ||
Vooruit ontvangen sanering verkeerslawaai | 633 | 8 | 625 | |
Vooruit ontvangen NSL-gelden 2e tranche | 93 | 71 | 164 | |
Vooruit ontvangen haalbaarheidsonderz.reg. | 16 | 16 | ||
Vooruit ontvangen RNI | 99 | 99 | ||
Vooruit ontvangen geluidwerende maatregelen A73 | 6.949 | 418 | 6.531 | |
Vooruit ontvangen externe Veiligheid | 2 | 2 | ||
Vooruit ontvangen VVE/OAB | 514 | 184 | 330 | |
Vooruit ontvangen canon Raodhoes | 330 | 132 | 198 | |
Vooruit ontvangen Scholingsfonds Noord Limburg | 235 | 235 | ||
Vooruit ontvangen BBZ partnerinkomen | 6 | -6 | ||
Vooruit ontvangen geluidsan. Kaldenkerkerweg | 38 | 38 | ||
Vooruit ontvangen glastuinbouwconcentratiegebieden | 237 | 237 | ||
Vooruit ontvangen geluid Grotestraat/ Roermondseweg | 81 | -81 | ||
Vooruit ontvangen drugspreventie | 77 | 77 | ||
Vooruit ontvangen WEB Educatie | 71 | 71 | ||
Totaal vooruit ontvangen bedragen | 8.973 | 555 | 1.184 | 8.344 |
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Korte omschrijving | Leverancier | Eind | Restant contract-omvang |
---|---|---|---|
Salarisdienstverlening LPS | Centric IT Solutions | 31-12-17 | 132 |
Lease ICT Hardware | Econocom Nederland B.V. | 24-12-18 | 7.875 |
Advisering, levering en onderhoud van licenties | Agile Software | 30-04-18 | 916 |
Beveiligings- en Consignatiediensten | Eye Watch Security Group B.V. | 12-01-17 | 120 |
Levering gas tbv gemeente Roermond en haar deelnemers (deel Venlo) | Essent | 31-12-18 | 2.000 |
Levering elektriciteit tbv gemeente Roermond en haar deelnemers (deel Venlo) | DVEP | 31-12-18 | 2.000 |
Onderhuurovereenkomst kantoorruimte Prinsessesingel 10 | UWV | 31-12-19 | 3.000 |
Levering rolcontainers en verwerking afvalstromen | Collin BV | 30-09-18 | 135 |
AV Functionaliteit | Houben Media | 31-08-25 | 500 |
Decentraal Mobiele Communicatie OT2010 | Vodafone Libertel BV | 12-01-17 | 120 |
Cluster Vast OT2010 | Tele2 Nederland B.V. | 12-01-17 | 240 |
Archiefopslag | WAA Venlo en omstreken | 1-04-20 | 1.200 |
Levering en huur print- en kopieerapparatuur | Canon Nederland N.V. | 1-01-18 | 760 |
Gelieerden C2000 | Regiopolitie Limburg-Noord | 1-01-17 | 225 |
Beschikbaarstelling en Onderhoud Standaardprogrammatuur Cipers | Getronics PinkRoccade Local Government BV | 31-12-20 | 600 |
CiVision Makelaars Gegevens (Basisregistratie) | Getronics PinkRoccade Local Government BV | 31-12-20 | 500 |
CiVision Standaardprogrammatuur obv huur | Getronics PinkRoccade Local Government BV | 31-12-20 | 300 |
CiVision Makelaars Gegevens, Services en Makelaasrgegevens | Getronics PinkRoccade Local Government BV | 31-12-20 | 500 |
Programmatuur/apparatuur GWS4all DIS4GWS | Centric IT Solutions | 31-12-20 | 400 |
Licentie- en onderhoud EnterpriceOne | Capgemini Nederland B.V. | 31-12-20 | 225 |
Korte omschrijving | Leverancier | Eind | Restant contract-omvang |
---|---|---|---|
Licenties, support, calamiteiten PerfectView (SNO Midoffice Suite) | PerfectView | 31-12-20 | 750 |
Centrale opslag geo-informatie | Ned Graphics CAD/GIS B.V. | 31-12-20 | 225 |
Levering Adeptia software en bijbehorende diensten | Enable-U BV | 31-12-20 | 225 |
Levering WMO Hulpmiddelen | Medipoint BV Utrecht | 1-12-17 | 1.500 |
Regiotaxi-vervoer | C.W. Trafficor B.V. | 1-03-17 | 200 |
Leerlingen Vervoer Perceel 1 Munckhof | Munckhof | 1-08-17 | 250 |
Leerlingenvervoer AZC leerlingen | Willemsen- de Koning B.V. | 1-08-17 | 200 |
Leerlingenvervoer Perceel 2 t/m 5 Willemsen- de Koning | Willemsen- de Koning B.V. | 1-08-17 | 1.500 |
project 265825 Rioolreparaties en huisaansluitingen, RAW-raamovereenkomst 2016-2017 | Stinissen Rioolservice B.V. | 31-12-18 | 442 |
Schoonmaak en onderhoud van sportzalen, sporthallen en gymzalen in beheer bij sportbedrijf Venlo | WAA Groep N.V. | 31-12-18 | 312 |
Integraal Beheersysteem Openbare Ruimte | 31-07-19 | 120 | |
Informatiepanelen | Reclame Bureau Limburg RBL | 31-12-22 | 138 |
Koop en levering dienstvoertuigen, P1 P2 P3 | Auto Arena BV | 31-03-18 | 334 |
Koop en levering dienstvoertuigen, P4 | Allers bedrijfswagens Venlo BV | 31-03-18 | 177 |
Waardetransport meer specifiek het legen van betaalautomaten, parkeerautomaten en parkeermeters | G4S Cash Solutions BV | 1-01-17 | 140 |
Digitalisering parkeerproducten | Sigmax Law Enforcement BV | 31-12-19 | 177 |
Inrichting Stadskantoor en Nedinsco Perceel 1 ( los meubilair) | FacilitylinQ | 18-07-23 | 1.176 |
Opslag & overslag, bulktransport en verwerking van Huishoudelijk Rest Afval (HRA) Perceel 1 | Attero | 31-12-18 | 3.510 |
Opslag & overslag, bulktransport en verwerking van Groente, Fruit en Tuinafval (GFT) Perceel 2 | Attero | 31-12-18 | 800 |
Korte omschrijving | Leverancier | Eind | Restant contract-omvang |
---|---|---|---|
Elektrische energie en diensten tbv de Openbare Verlichting (OV) | Ziut B.V. | 27-05-19 | 800 |
Digitaal Verkeersmanagement (DVM) gemeente Venlo | Technolution B.V. | 11-05-18 | 106 |
Aankoop Veegmachine | Frissen Groen techniek | 1-04-22 | 99 |
Maaien Sportvelden 20155-2017 | Jonkers Hoveniers B.V. | 31-12-17 | 319 |
Brandverzekering overige eigendommen | Meeùs Assurantiën BV | 1-01-17 | 80 |
Onderhoud E en W installaties P2 (Sportgebouwen, Parkeergarages, Noodlokalen schoolgebouwen, Q4 gebouwen) | Unica Installatietechniek B.V | 31-05-19 | 1.440 |
Onderhoud E en W installaties P1 (Commercieel Cultureel en Maatschappelijk Vastgoed, Ambtelijke gebouwen, Overige gebouwen) | Heijmans Utiliteit | 31-05-19 | 1.434 |
Bedrijfskleding ; PBM's | Groenendijk; Save en Sure | 2021 | 300 |
360 graden panoramabeelden | GEO Cyclorama | 2019 | 105 |
MyParkfolio managementapparatuur straatparkeren | Taxa Meter Centrale | 2026 | 164 |
onderhoudswerkzaamheden van het openbaar groen voor de percelen Zuid en Oost | WAA Venlo en omstreken | 2017 | 1.015 |
Onderhoud wagenpark | Charles Feijts Groep | 2025 | 3.150 |
Verstrekte waarborgen voor nog uitstaande geldleningen
De restantbedragen van de gewaarborgde geldleningen aan het einde van 2015 bedragen € 426 miljoen. Een specificatie is opgenomen in bijlage V.
Drempelbedrag schatkistbankieren (SKB)
Onderstaande tabel geeft het gemiddelde kwartaalsaldo van de liquide middelen ten opzichte van het drempelbedrag weer. Bij het uitzetten van middelen uit hoofde van treasury zijn de risico’s in sterke mate beperkt door de verankering van het schatkistbankieren in de wet fido. Schatkistbankieren houdt in dat tegoeden verplicht worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Uitgezonderd hierop zijn de middelen onder het drempelbedrag. Dit betreft 0,75% van het begrotingstotaal en is ingesteld om voldoende saldo aan te houden voor het dagelijks betalingsverkeer. Uit de onderstaande tabel valt af te leiden dat in het boekjaar 2015 het drempelbedrag niet overschreden is.
Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar de paragraaf Financiering.
Drempelbedrag SKB | 1e kwartaal | 2e kwartaal | 3e kwartaal | 4e kwartaal |
---|---|---|---|---|
2015 | 2015 | 2015 | 2015 | |
Drempelbedrag (0,75% van begroting) | 3,04 | 3,04 | 3,04 | 3,04 |
Gemiddeld saldo buiten 's Rijks schatkist | 0,65 | 0,94 | 0,41 | 0,69 |
Ruimte binnen limiet (+), overschrijding (-) | 2,39 | 2,10 | 2,63 | 2,35 |