Activa

Vaste activa

Immateriële vaste activa
Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa:

De geactiveerde kosten verbonden aan het sluiten van een geldlening ad. € 23,6 miljoen, heeft betrekking op vooruitbetaalde rente van een afgesloten geldlening met een looptijd van 40 jaar.
Materiële vaste activa

Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut:

In de kolom “Overige” is de her-rubricering van diverse vaste activa weergegeven.
De investeringen in gronden en terreinen van € 4,6 miljoen heeft te maken met de gronden van het Poppodium, BMV Velden en MFA Arcen.
In dit onderdeel is ook de voorraad gronden van het Grondbedrijf opgenomen, waarvan de boekwaarde per 1-1-2015 € 4,6 miljoen was en per 31-12-2015 is € 4,3 miljoen.
De totale investeringen van Bedrijfsgebouwen ad € 16,7 miljoen ontstaat voornamelijk door investeringen in onder andere nieuwbouw Stadskantoor, BMV Velden, nieuwbouw Zuidstroom en de aanpassing/uitbreiding OBS Koperwiek. Bij dit onderdeel is ook het gebouw De Commissaris Nolensplein 31-36 (Grondbedrijf) opgenomen, waarvan de boekwaarde per 1-1-2015 en 31-12-2015 € 6,6 miljoen is.
De totale investeringen van Machines, apparaten en installaties € 9,5 miljoen ontstaat voornamelijk door investeringen in onder andere installaties nieuwbouw Stadskantoor en MFA Arcen losse inrichting.

Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut:

De totale investeringen van Grond-, weg- en waterbouwkundige werken ad € 4,6 miljoen ontstaat voornamelijk door investeringen in de openbare verlichting en ontsluiting van de parkeergarage Maaswaard. Tevens is er in 2015 € 11,8 miljoen extra afgeschreven op activa met maatschappelijk nut (voor de volledigheid zie bijlage VIII).

Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa wordt weergegeven in onderstaande tabel.

Kapitaalverstrekkingen
De aflossing ad. € 1,1 miljoen aan deelnemingen betreft de ontvangen agio Verkoop Vennootschap BV.

Leningen
De deelnemingen zijn per saldo met € 17,2 miljoen afgenomen. Dit betreft de aflossing van CV TPN in het kader van de verstrekte kredietfaciliteit door de gemeente.

Vlottende activa
In de specificatie van de balans zijn de vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen niet afzonderlijk vermeld.

Voorraden
Het verloop van de voorraden wordt als volgt weergegeven:

Onderhanden werk projecten: op 31 december 2015 bedraagt het onderhanden werk op de projecten € 0,853 miljoen. De stijging van per saldo € 1,1 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door de GVVP projecten van 2010 en 2013 die nog in uitvoering zijn.
Voor een nadere toelichting van het onderhanden werk grondbedrijf inclusief de voorziening verwijzen wij naar de toelichting op de balans in paragraaf 5.5. en bijlage IX.
Uitzettingen < 1 jaar

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Dit betreft de rekening-courant verhouding met het Rijk in het kader van het wettelijk verplichte schatkistbankieren. Alle (tijdelijk) overtollige middelen dienen verplicht afgestort te worden in ’s Rijks schatkist. Per 31 december resteerde er € 21,6 miljoen in ’s Rijks schatkist. Dit betreft een tijdelijk liquiditeitsoverschot.

Vordering op openbare lichamen
De vordering op openbare lichamen heeft betrekking op compensatiefonds BTW.

Overige vorderingen
De per saldo toename van €6,4 miljoen wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door:

• een afname van € 2,5 miljoen met betrekking tot de saldo regulatie in het kader van schatkistbankieren  en
• een toename van het debiteurensaldo van € 8,9 miljoen door diverse grote transacties die in december 2015 zijn verantwoord.

Overige uitzettingen
Dit betreft de uitzetting van de Essent gelden in het Limburgs Liquiditeiten Fonds (LLF). In het kader van het verplicht schatkistbankieren moet de uitzetting, oorspronkelijk groot € 21,6 miljoen, in zeven gelijke termijnen afgebouwd worden. In 2015 is het derde deel afgebouwd. De vrijgevallen middelen zijn ingezet voor (her)financiering van lopende investeringen.
De marktwaarde van de uitzetting in het LLF is sinds 2011 lager dan de verkrijgingswaarde, daarom is er destijds een voorziening gevormd. Per 31 december 2015 is de marktwaarde € 12,3 miljoen en nog € 51K lager dan de verkrijgingswaarde.

Liquide middelen

Voor nadere informatie ten aanzien van het treasurybeleid wordt verwezen naar de paragraaf 3.6 financiering.

Overlopende activa

Nog van Europese of Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen
Zie onderstaande specificatie: